20대 돈관리 7편｜연금저축·IRP: 한도·공제율·증명서 제출까지 완전 정복

연금계좌의 진짜 매력은 세후 수익이다. 같은 수익률이라도 연금계좌 납입분은 세액공제로 즉시 환급을 받거나 납부세액이 줄어든다. 국세청 Q&A에 따르면 연금저축은 600만 원, 연금저축+퇴직연금 합산은 900만 원까지 세액공제 대상이며, 근로소득만 있는 경우 총 급여 구간에 따라 15% 또는 12% 공제가 적용된다.NTS Call 실무는 단순하다. (1) 계좌 개설, (2) 월 자동이체(예: 20만 원), (3) 연말에 납입증명서 전자 제출만 하면 된다. 연금저축은 금융사 선택이 자유롭고, IRP는 퇴직연금사업자를 통해 개설한다. IRP에는 **사전지정운용제도(디폴트옵션)**가 도입돼 운용지시 공백 시 사전 지정한 방식으로 자동 운용된다.

 

목차

1. 왜 연금계좌인가: 세후 수익의 힘
2. 한도·공제율·제출 서류 요약
3. IRP vs 연금저축: 개설·운용·수수료·인출
4. 자동 운용 옵션: 디폴트옵션 이해하기
5. 30분 세팅: 개설–자동이체–증명서 제출
6. 자주 하는 실수와 교정법
7. Q&A 7문 7답
8. 참고자료·링크(공식)

 

1. 왜 연금계좌인가: 세후 수익의 힘
같은 6% 수익이라도 세금을 100으로 내느냐, 85로 줄이느냐는 최종 자산에서 큰 차이를 만든다. 연금계좌 세액공제는 “정부가 주는 즉시 수익”이다. 환급금이 통장에 들어오는 순간 체감된다. 장기투자와 결합하면 복리 효과에 세후 보너스가 붙는다. 특히 소득이 낮은 20대 초반에도 소액 자동이체로 공제 혜택을 꾸준히 축적할 수 있다.

 

2. 한도·공제율·제출 서류 요약

• 공제한도: 연금저축 600만 원, 연금저축+퇴직연금 합산 900만 원.
• 공제율(근로소득자 기준): 총 급여 구간에 따라 15%/12%.
• 제출 서류: 연금계좌 납입증명서(전자) — 회사 인사시스템 또는 홈택스에서 제출.
  근거: 국세청 Q&A 및 연말정산 종합 안내.NTS Call국세청

3. IRP vs 연금저축: 개설·운용·수수료·인출

• 개설: IRP는 퇴직연금사업자(증권/은행/보험)에서 1인 1계좌(사별) 개설, 연금저축은 금융사 제한 없이 가능.
• 운용: IRP는 예·적금, 채권·ETF 등 혼합 운용이 가능하고, 디폴트옵션으로 자동 운용 선택지가 있다. 연금저축은 펀드형/보험형 등으로 운용.
• 수수료: IRP는 운용·자산관리 수수료가 존재, 비교 가입 권장.
• 인출·과세: 요건 충족 시 연금소득 분리과세. 중도해지는 추징·가산세 등 불이익이 크므로 신중히.
• 전략: 20대는 **연금저축(소액 적립) + IRP(회사 매칭/이직·퇴직금 수령 경로)**를 결합하면 유연하다.

4. 자동 운용 옵션: 디폴트옵션 이해하기
사전지정운용제도(디폴트옵션)는 운용지시가 없을 때도 계좌가 멈추지 않게 사전에 정한 포트폴리오로 자동 운용하는 제도다. 금융위 보도자료에 따르면 7월 12일부터 DC·IRP에 도입되었고, 제도적 근거와 세부 규정이 마련되었다. 금융위원회 자동화의 장점은 방치 리스크 축소와 규칙 기반 운용이다. 단, 설정 전 자산배분·위험 수준을 스스로 고르고, 정기 점검은 계속해야 한다.

 

5. 30분 세팅: 개설–자동이체–증명서 제출

• 0–10분｜계좌 개설: 비대면으로 연금저축/IRP 개설.
• 10–20분｜월 자동이체: 급여일+2일 월 20만 원 자동이체(여력에 맞춰 시작).
• 20–30분｜연말정산 캘린더 등록: “12월 마지막 주: 납입증명서 제출(홈택스 www.hometax.go.kr)” 알림 설정. 국세청
• 보너스: IRP는 디폴트옵션 또는 로보·TDF 등 자동 운용 옵션을 검토(수수료·비중 확인).

6. 자주 하는 실수와 교정법

• 한도 혼동: 연금저축·IRP 합산 900만 원 규칙을 잊는다 → 스프레드시트로 월 납입액·누계 자동합산(구글 스프레드시트 www.google.com/sheets/about/).
• 12월 몰아넣기: 증명서 제출 누락 위험 ↑ → 연중 자동이체가 안전.
• 중도해지: 추징·가산세 리스크 → 비상금은 별도 계좌(E1), 연금계좌는 “손대지 않는 돈”.
• 증권사/보험사 수수료 미비교: 장기 누적 비용 상승 → 가입 전 비교 필수.

7. Q&A 7문 7답

• Q1. 월 10만만 넣어도 공제 의미가 있나? → 공제율만큼 즉시 수익. 적은 금액이라도 복리+세후 보너스가 쌓인다.
• Q2. 프리랜서도 가능한가? → 가능. 종합소득자도 연금저축/IRP 납입분에 대해 공제 대상이 될 수 있다(국세청 안내 참조). NTS
• Q3. IRP와 연금저축 중 하나만 고른다면? → 회사 지원/퇴직금 이체가 있다면 IRP, 그 외는 연금저축의 간편성이 장점.
• Q4. 투자 상품은 어떻게 고르나? → 코어는 저비용 인덱스·TDF, 위성은 소폭만.
• Q5. 해마다 얼마까지 해야 할까? → 여력 범위에서 꾸준함 > 일시 몰입.
• Q6. 증명서는 어디서? → 금융사 앱/웹에서 납입증명서 발급 → 회사 인사시스템 또는 홈택스 제출. 국세청
• Q7. 디폴트옵션은 꼭 해야 하나? → 선택 사항. “방치 방지”엔 유용하지만 스스로 점검은 계속하자. 금융위원회

8. 참고자료·링크(공식)

• 국세청 Q&A(연금계좌 세액공제 한도/공제율): call.nts.go.kr/call/qna … NTS Call
• 국세청 연말정산 종합 안내(서식/캘린더): www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?cntntsId=238938 국세청
• 금융위원회 보도자료(디폴트옵션 도입): www.fsc.go.kr/no010101/78021 금융위원회
• 금융위원회 알림(퇴직연금 디폴트옵션): fsc.go.kr/no010107/77805 금융위원회